컴플라이언스의 의미와 중요성_ compliance

경영에 있어 (주주)이익 극대화를 위한 다양한 활동이 전개되며, 그 과정에서 사회적으로 지켜야 할 법적, 관습적 기준이 항시 고려되기 마련이다. 특히나 요즘과 같이 소셜네트워크의 파급력이 기성 언론매체 이상의 효과성을 가지고 있는 상황에서는 말이다. 물론 언론의 뭇매가 두려워 이러한 기준을 지켜야 한다는 것이 아님은 먼저 명확히 하고 싶다.

 

이러한 부분들의 관리 미흡은 곧 기업의 Risk로 이어질수 밖에 없으며, 주요 Risk로는 'Regulation Risk, Compliance Risk,  Regulation Risk'의 세가지로 나누어 볼 수 있겠다. 여기서는 그중 Compliance Risk에 대하여 좀 더 살펴보았다.

 

네이버 사전에서 정의하고 있는 컴플라이언스 (compliance)의 사전적 의미는 아래와 같다.

https://terms.naver.com/entry.nhn?docId=2079740&cid=42107&categoryId=42107

준법감시

요약하자면, 컴플라이언스는 준법감시라고도 불리며, 세부 의미로는 고객 재산의 선량한 관리자로서 회사의 임직원 모두가 제반 법규를 철저하게 지키도록 사전 또는 상시적으로 통제 감독하는 것이라고 한다. 참고로 우리나라는 2000년 1월 21일 금융 관련 법률 개정을 통해 준법감시(compliance officer)의 개념이 정립되며 체계화되기 시작하였다고 한다.

 

 

하지만, 컴플라이언스의 범위는 상당히 넓어 항목 하나하나를 정리하기는 힘들다. 일반적으로 법규 규제 미적용의 한정된 의미로 오해하기도 하는데 이는 협소한 컴플라이언스의 정의이다. 이에 위에서 이야기한 Risk 종류에 기반하여 다시 한번 컴플라이언스의 범위를 생각해 보았다.

 

① Regulation Risk

- 일반적으로 이야기되는 가장 기본적인 Risk로서 법규 및 규제 등의 미준수로 인한 법적 제재라고 할 수 있다. 이로 인하여 발생되는 위험 요인으로는 재무적 손실 및 평판 하락 야기를 들 수 있다.

② Compliance Risk

- Regulation Risk를 포함 좀 더 확정된 의미로서, '고객, 임직원, 사회 등' 주요 이해 당사자들이 해당 회사/기업 등에 기대하는 것에 대한 미준수를 이야기하며, '조직, 비즈니스, 평판 등'에 손실을 가져다줄 수 있는 위험이라 할 수 있다. 

③ Reputation Risk

- 가장 광의적인 의미로 Compliance Risk를 포함하며 어떤 특정 부분에 한정되지 않고 기업 평편 전반적인 부분에서의 위험요인을 이야기한다.

 

이러한 컴플라이언스에 대한 관리를 위해서는 우선 컴플라이언스 관리 체계의 유/무에 대한 점검과 업데이트, 두번째로는 컴플라이언스에 대한 통제가 제대로 행하여지고 있는지에 대한 여부가 중요하다 할 수 있다.

위 정의에서 볼 수 있듯이 컴플라이언스는 언제 어디서 발생할지 모르기 때문에 지속 모니터링되고 관리할 수 있는 체계 마련이 관건이기 때문이다.